財聯社(北京,記者 李願)訊,儘管監管部門今年已兩次表示,商業銀行逾期90天以上貸款已經全部納入不良貸款管理,但截至目前,仍有兩家銀行披露的財報顯示,其逾期90天以上比例仍高於不良率,即逾期90天以上貸款仍未全部納入不良。這兩家銀行分別為盛京銀行和九台農商行。
而這背後或與兩家銀行業績相關。盛京銀行嚴重增收不增利,全部納入凈利潤將負增長;九台農商行2018年已負增長,為扭轉連續負增長局面。
兩家銀行逾期90天以上貸款仍未全部納入不良。就在一年前,財聯社記者曾報導,截至2018年末有四家銀行未將逾期90天以上貸款納入不良,包括前述兩家銀行、華夏銀行、甘肅銀行。
2019年一季度,華夏銀行快速處置,將逾期90天以上貸款全部納入不良。
3月30日,甘肅銀行在港股披露的財報顯示,截至2019年末甘肅銀行也將全部逾期90天以上貸款納入不良。截至2019年末,甘肅銀行逾期90天以上貸款比例為2.3%,不良率2.45%;不良貸款餘額為41.82億元,逾期90天以上貸款餘額為39.56億元。
不過,九台農商行、盛京銀行仍未執行這一標準。
3月30日,九台農商行在港股披露的財報顯示,截至2019年末,九台農商行逾期90天以上貸款比例為1.9%,而不良率1.68%;不良貸款餘額為16.17億元,逾期90天以上貸款餘額為17.99億元,不良貸款偏離度為111.26%,較2018年末有所下降。
3月27日,盛京銀行在在港股披露的財報也顯示,截至2019年末,盛京銀行逾期90天以上貸款比例為3.89%,而不良率1.75%;不良貸款餘額為80.05億元,逾期90天以上貸款餘額為177.85億元,不良貸款偏離度為222.17%,較2018年末下降100多個百分點。
今年1月11日,銀保監會召開2020年全國銀行業保險業監督管理工作會議通稿顯示,2019年「商業銀行逾期90天以上貸款全部納入不良資產管理」;1月13日,銀保監會副主席黃洪再次介紹「商業銀行逾期90天以上貸款全部納入不良資產管理。」
此外,值得注意的是,甘肅銀行、盛京銀行的關注類貸款佔比仍分別高達5.4%、4.6%。且甘肅銀行逾期90天以下貸款佔比達6.9%。
資產質量嚴重影響業績表現
從表面數據看,截至2019年盛京銀行、九台農商行不良率均低於2%,為何不願將全部逾期90天以上貸款全部納入不良呢?或可從業績找到部分答案。
財報顯示,2019年盛京銀行營業收入、歸屬於上市公司凈利潤分別為210.07億元、54.43億元,同比增長32.2%、6.1%,嚴重增收不增利;2019年九台農商行營業收入、歸屬於上市公司凈利潤分別為53.11億元、10.42億元,同比增長5.4%、6.0%,扭轉了2018年負增長的局面。二者逾期90天以上貸款餘額均超過凈利潤。
甘肅銀行不良率相對較高,但業績更慘。2019年甘肅銀行營業收入、歸屬於上市公司凈利潤分別為72.33億元、5.09億元,同比增長-18.5%、-85.2%,逾期90天以上貸款餘額為凈利潤近8倍。
從資產減值損失來看,2019年盛京銀行為102.33億元,同比增長59.9%;九台農商行為10.88億元,同比增長22.2%;甘肅銀行資產減值損失為31.93億元,同比增長130.4%,絕對額均超過凈利潤。同時受貸款增長以及未來資產質量可能還會下降的預期,盛京銀行、九台農商行計提資產減值準備分別為128.79億元、27.10億元,同比增長24.33%、24.69%。